طباعة شهادة ضريبة القيمة المضافة

تعد طباعة شهادة ضريبة القيمة المضافة خطوة أساسية للشركات والأفراد المسجلين، حيث يمكن الحصول عليها بسهولة عبر البوابة الإلكترونية للهيئة، مما يضمن الشفافية في العمليات التجارية والتعاملات الضريبية، حيث تعتبر مستندًا رسميًا يصدر عن هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في المملكة العربية السعودية، إنها تثبت تسجيل المنشأة في نظام ضريبة القيمة المضافة، مما يمكنها من ممارسة أنشطتها التجارية وفقًا للوائح الضريبية المعتمدة.

تساعد هذه الشهادة الشركات في إثبات الامتثال الضريبي عند التعامل مع الموردين والعملاء، كما تستخدم عند تقديم الإقرارات الضريبية وتجنب أي غرامات قد تترتب على عدم التسجيل أو التأخير في السداد.

طباعة شهادة ضريبة القيمة المضافة

في البداية يجب أن نعرف ما هي شهادة ضريبة القيمة المضافة؟ هي وثيقة رسمية تصدرها هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في السعودية لإثبات تسجيل المنشأة في نظام ضريبة القيمة المضافة، تعد هذه الشهادة ضرورية للامتثال للأنظمة الضريبية، وتستخدم لإثبات أهلية الشركة لتحصيل الضريبة من العملاء وخصم الضريبة المدفوعة على المشتريات، في السطور التالية سوف نذكر كيفية طباعة شهادة ضريبة القيمة المضافة:

تسجيل الدخول إلى النظام الضريبي

قبل طباعة شهادة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة، يجب الدخول إلى البوابة الإلكترونية لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك ، إليك الخطوات:

1. زيارة موقع الهيئة عبر الرابط الرسمي من هنا.
2. الضغط على زر تسجيل الدخول.
3. إدخال اسم المستخدم (رقم الهوية الوطنية/رقم الإقامة/رقم المنشأة) وكلمة المرور.
4. ثم إدخال رمز التحقق المرسل إلى الجوال أو البريد الإلكتروني.

الوصول إلى قائمة الضرائب

بعد تسجيل الدخول بنجاح، يتم الانتقال إلى القائمة الخاصة بالضرائب واختيار ضريبة القيمة المضافة، إليك الخطوات:

1. من لوحة التحكم الرئيسية، اختر الضرائب.
2. اضغط على “ضريبة القيمة المضافة”.
3. سيتم عرض تفاصيل تسجيل المنشأة في ضريبة القيمة المضافة.

تنزيل وطباعة شهادة ضريبة القيمة المضافة

بعد الدخول إلى قسم ضريبة القيمة المضافة، يمكن تحميل وطباعة شهادة تسجيل ضريبة القيمة المضافة بسهولة، اتبع الخطوات التالية:

1. البحث عن خيار شهادة ضريبة القيمة المضافة.
2. النقر على “تحميل الشهادة” أو “تنزيل الشهادة”.
3. سيتم تحميل الشهادة بصيغة PDF.
4. فتح الملف واختيار “طباعة” من القائمة.
5. ضبط إعدادات الطابعة (الحجم، الجودة، عدد النسخ) ثم الضغط على “طباعة”.

ما هي البيانات الواردة في شهادة ضريبة القيمة المضافة؟

تحتوي شهادة ضريبة القيمة المضافة الصادرة عن هيئة الزكاة والضريبة والجمارك على مجموعة من البيانات الرسمية التي تُعرِّف المنشأة المسجَّلة، وتشمل هذه البيانات:

1. اسم الشخص أو المنشأة المسجَّلة في نظام ضريبة القيمة المضافة.
2. رقم التعريف الضريبي (TIN) الخاص بالمنشأة، وهو الرقم المستخدم في جميع الفواتير والمراسلات الضريبية.
3. تاريخ سريان التسجيل، أي التاريخ الذي أصبحت فيه المنشأة مسجَّلة رسمياً في النظام.
4. رقم الشهادة، وهو رقم فريد مخصص لكل شهادة على حدة.

الاطلاع على هذه البيانات بعد استلام الشهادة خطوة مهمة للتحقق من صحة المعلومات قبل استخدامها في أي معاملة تجارية أو ضريبية. تتولى شركة KHCPA مراجعة هذه البيانات لعملائها والتأكد من مطابقتها للسجلات الرسمية لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

من يحتاج إلى استخراج شهادة ضريبة القيمة المضافة؟

يحتاج إلى تقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة كل من الأفراد والمنشآت الذين تنطبق عليهم شروط التسجيل الإلزامي أو الاختياري في نظام ضريبة القيمة المضافة، وذلك وفقًا للوائح الضريبية المعتمدة في الدولة، وتشمل الفئات التالية:

• الشركات والمؤسسات التجارية:التسجيل الإلزامي وهي المنشآت التي يتجاوز إجمالي إيراداتها السنوية الحد الأدنى المقرر للتسجيل الإلزامي (مثل 375,000 ريال سعودي في السعودية)، والتسجيل الاختياري للمنشآت التي تتراوح إيراداتها السنوية بين الحد الاختياري والإلزامي (مثل بين 187,500 و375,000 ريال سعودي في السعودية) يمكنها التسجيل طوعًا.

• رواد الأعمال وأصحاب المشاريع الصغيرة: إذا كان الدخل السنوي للنشاط التجاري يقع ضمن الحد الأدنى المطلوب للتسجيل، فيجب على أصحاب المشاريع الصغيرة الحصول على شهادة ضريبة القيمة المضافة لضمان الامتثال الضريبي.

• الأفراد الذين يمارسون نشاطًا اقتصاديًا خاضعًا للضريبة: إذا كان الفرد يقدم خدمات أو يبيع سلعًا خاضعة لضريبة القيمة المضافة، وكان دخله السنوي ضمن نطاق التسجيل الإلزامي، فيتعين عليه التسجيل واستخراج الشهادة.

• الشركات الأجنبية التي تزاول أعمالًا خاضعة للضريبة: الشركات غير المقيمة التي تقدم خدمات أو تبيع منتجات في الدولة قد تكون ملزمة بالتسجيل في نظام الضريبة واستخراج الشهادة، وفقًا للقوانين المحلية.

• الجهات الحكومية والمؤسسات غير الربحية: في بعض الدول قد تكون الجهات الحكومية أو المؤسسات غير الربحية التي تمارس أنشطة اقتصادية خاضعة للضريبة مطالبة بالتسجيل واستخراج الشهادة.

المستندات المطلوبة لاستخراج شهادة ضريبة القيمة المضافة

للتسجيل في نظام ضريبة القيمة المضافة والحصول على الشهادة، يطلب تقديم مجموعة من المستندات، والتي قد تختلف قليلًا حسب الدولة، ولكنها غالبًا تشمل ما يلي:

المستندات الأساسية للمنشآت والشركات

• نسخة من السجل التجاري الخاص بالشركة أو المؤسسة لإثبات النشاط التجاري.
• نسخة من بطاقة الهوية الوطنية لصاحب المنشأة أو الشركاء، أو الإقامة لغير المواطنين.
• في بعض الدول، قد يُطلب رقم التعريف الضريبي السابق للمنشأة.
• للشركات الكبرى أو الشركات ذات المسؤولية المحدودة، يُطلب تقديم نسخة من عقد التأسيس.
• كذلك في حال كان النشاط التجاري يتطلب ترخيصًا رسميًا.

المستندات المالية

•  القوائم المالية أو كشف الدخل لإثبات تجاوز إيرادات المنشأة للحد الأدنى المطلوب للتسجيل الإلزامي.
• في بعض الحالات، قد يطلب تقديم كشف حساب بنكي للمنشأة يوضح المعاملات المالية.
•  إقرارات ضريبية سابقة (إن وجدت) وذلك إذا كانت المنشأة مسجلة سابقًا في أنظمة ضريبية أخرى.

المستندات المطلوبة للأفراد (الذين يمارسون أنشطة اقتصادية مستقلة)

• نسخة من الهوية الوطنية أو الإقامة.
• إثبات مزاولة النشاط مثل التراخيص أو العقود التجارية أو أي مستند يثبت ممارسة نشاط اقتصادي.
• كشف حساب بنكي يوضح الإيرادات السنوية.

الاستخدامات الشائعة لشهادة ضريبة القيمة المضافة

تعد شهادة ضريبة القيمة المضافة (VAT) وثيقة رسمية تثبت تسجيل المنشأة في نظام الضريبة، وتستخدم في العديد من الأغراض، منها:

• إثبات تسجيل المنشأة لدى الهيئة الضريبية المختصة، مما يضمن التزامها بالقوانين واللوائح المالية.
• تجنب الغرامات أو العقوبات الناتجة عن عدم الامتثال للنظام الضريبي.
• استخدامها في إصدار الفواتير الضريبية للعملاء، مما يتيح تحصيل ضريبة القيمة المضافة بشكل قانوني.
• تقديمها عند التعامل مع موردين مسجلين لضمان إمكانية خصم الضريبة المدفوعة على المشتريات.
• تقديمها عند الاشتراك في المناقصات والعقود الحكومية التي تتطلب إثبات التسجيل الضريبي.
• استخدامها في المعاملات الجمركية للاستيراد والتصدير، حيث تطلب بعض الدول إثبات التسجيل الضريبي للشركات التجارية.
• يمكن للعملاء والشركاء التجاريين التحقق من صحة تسجيل الشركة لضمان التعامل مع كيان معتمد قانونيًا.
•  تستخدمها الشركات الكبرى للتحقق من الوضع الضريبي لمورديها قبل الدخول في شراكات تجارية.
•  تمكن الشركات من المطالبة باسترداد ضريبة المدخلات المدفوعة على المشتريات والنفقات الخاضعة للضريبة، مما يساعد في تقليل التكاليف التشغيلية.

الإجراءات في حالة فقدان أو تلف شهادة ضريبة القيمة المضافة

في حال فقدان أو تلف شهادة ضريبة القيمة المضافة (VAT)، يمكن للمؤسسات والأفراد المسجلين اتخاذ الإجراءات التالية لإصدار نسخة جديدة:

• قم بتسجيل الدخول إلى الحساب الخاص بك في بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

• انتقل إلى قسم “ضريبة القيمة المضافة”، ثم اختر “إصدار شهادة ضريبة القيمة المضافة”.
• إذا كانت الشهادة مفقودة أو تالفة، يمكنك تنزيل نسخة إلكترونية منها مباشرة.

• بعد تنزيل الشهادة بصيغة PDF، يمكنك طباعتها بسهولة واستخدامها في المعاملات التجارية.

• إذا واجهت أي مشكلة في إعادة إصدار الشهادة، يمكنك التواصل مع خدمة العملاء لهيئة الزكاة والضريبة  والجمارك  للحصول على المساعدة.

ملاحظة هامة

في حال كانت المعلومات المقدمة للحصول على شهادة ضريبة القيمة المضافة غير دقيقة أو غير مكتملة، قد تواجه المؤسسة عدة عواقب غير مرغوب فيها، مثل تأخير إصدار الشهادة أو رفض الطلب لعدم استيفاء المعايير المطلوبة، بالإضافة إلى ذلك قد يؤدي تقديم بيانات غير صحيحة إلى تعرض المؤسسة لإجراءات قانونية.

حيث تلتزم الجهات المختصة بالتحقق من صحة المعلومات وفقًا للضوابط والقوانين المعمول بها، كما أن تقديم معلومات غير دقيقة قد يزيد من المخاطر المالية والقانونية، مما قد يؤدي إلى المساءلة القانونية وفقدان ثقة العملاء والشركاء التجاريين، مما يؤثر سلبًا على سمعة المؤسسة وأعمالها المستقبلية.

التمييز بين شهادة ضريبة القيمة المضافة للأعمال وشهادة تحمل الضريبة العقارية للأفراد

يبحث كثير من المستخدمين عن “شهادة ضريبة القيمة المضافة” وهم في الحقيقة يقصدون وثيقتين مختلفتين تماماً، ومن المهم التمييز بينهما:

شهادة ضريبة القيمة المضافة للأعمال هي الوثيقة الرسمية التي تصدرها هيئة الزكاة والضريبة والجمارك للمنشآت والشركات المسجلة في النظام الضريبي، وهي المقصودة في هذا المقال.

أما شهادة تحمل ضريبة التصرفات العقارية فهي وثيقة مختلفة تماماً تصدر عبر منصة سكني للأفراد السعوديين الراغبين في شراء مسكنهم الأول، وتثبت حق الفرد في الاستفادة من دعم الدولة الذي يُغطي ضريبة العقار بما يصل إلى مليون ريال سعودي. هذه الشهادة لا علاقة لها بالتسجيل في نظام ضريبة القيمة المضافة الخاص بالأعمال.

إذا كنت تمثل منشأة تجارية وتحتاج إلى شهادة ضريبة القيمة المضافة، فما يعنيك هو النوع الأول، ويسعد فريق شركة KHCPA مساعدتك في إتمام إجراءات التسجيل والحصول عليها.

لماذا يجب اختيار شركة الخنيزان KHCPA ؟

تضمن شركة الخنيزان KHCPA التزامها بمسيرتها الناجحة من خلال تقديم خدمة استخراج شهادة ضريبة القيمة المضافة معتمدةً على معايير الجودة والكفاءة، بفضل خبرتها الواسعة ومهاراتها المختلفة تسعى الشركة إلى تلبية احتياجات عملائها وتبسيط إجراءاتهم الضريبية مما يضمن تجربة سلسة وفعالة.

 إن الاستفادة من خدمة استخراج شهادة ضريبة القيمة المضافة تمثل خطوة استراتيجية لضمان الامتثال لأعلى المعايير الضريبية، والاستفادة الكاملة من التوجيهات الصادرة عن السلطات الضريبية في المملكة العربية السعودية.

طرق التواصل مع شركة الخنيزان 

يمكنك التواصل مع كي إتش سي بي إي الخنيزان وشريكه محاسبون ومراجعون قانونيون من خلال الآتي:

للتواصل الهاتفي

•  9143 013 59 966+
•  1143 411 11 966+

للمراسلات الإلكترونية

• البريد الإلكتروني
• تطبيق Whatsapp

للاجتماع بفريق الشركة عبر الإنترنت

• بدء الاجتماع من خلال هذا الرابط

لزيارة مقر الشركة

• 7795 طريق الملك عبد العزيز 2058 حي الياسمين الرياض 13322, المملكة العربية السعودية.

في الختام تعد طباعة شهادة ضريبة القيمة المضافة خطوة أساسية لضمان الامتثال الضريبي وتوثيق تسجيل المنشأة رسميًا، من خلال اتباع الإجراءات الصحيحة عبر البوابة الإلكترونية للهيئة الضريبية، يمكن الحصول على الشهادة بسهولة واستخدامها في المعاملات التجارية والحكومية.

الأسئلة الشائعة